附件1 技术需求

  一、服务内容及要求

TRP产品线专项审计的时间范围为2021年10月-2024年12月（必要时溯及以往）。2021-2024年度公司TRP产品线相关项目预算投入金额累计约5.8亿元。审计主要内容如下：

1.对TRP产品线内部管理情况、内控制度体系建立健全情况、内控有效性情况进行检查。

2.对TRP产品线项目立项程序进行检查，可行性研究是否充分，程序是否符合相关规定，预算编制是否齐全，决策流程是否规范。

3.对TRP产品线项目预算与批复进行对照检查，预算是否与批复一致。检查TRP产品线项目资金使用规范性，项目资金使用是否与预算相符。

4.检查TRP产品线项目实施效果、开发投入转化等是否符合预期，是否达到立项目标。

5.TRP产品线项目验收结项程序是否符合相关规定。

6.TRP产品线项目采购是否符合规定，大额采购是否按照规定进行招标。

7.其他需要审计的事项。

二、服务期

合同签署之日起至审计报告经甲方公司批准后

三、审计工作要求

1.按照《中国航信内部审计工作规范》开展相关工作，相关工作流程进行如下要求：

（1）制定审计工作方案。审计组进场前需结合项目实际情况制定详细的项目结项审计工作方案，方案需执行目的明确、突出重点、实施步骤科学合理、切实可行。

（2）召开审计进点会。进场后需召开审计进点会，参会人员包括：被审计项目的分管领导、项目经理、项目工作人员、项目财务人员、审计机构合伙人、审计组全体人员。

（3）审计访谈。审计人员进驻现场后，需开展审计访谈工作，访谈人员主要包括：被审计项目的分管领导、项目经理、项目工作人员、项目财务人员以及其他需要访谈的对象。

（4）审计取证单的编制和确认。审计人员应根据查明的审计工作事项编制审计取证单。审计取证单应载明下列事项：

a.审计项目；

b.被审计单位的名称、审计期间、审计人员；

c.审计事项、审计事项摘要；

d.被审计单位意见。

审计取证单应与被审计单位充分沟通，并在离场前取得经被审计单位签字确认的取证单。

（5）出具审计报告。审计现场工作完成后，根据审计取证单的相关问题形成审计报告初稿。报告初稿出具时间应为现场审核结束后的10日内，最长时间不超过30天。对中国航信提出的相关问题，回复时间原则上不得晚于一个工作日，且回复内容应积极有效并符合审计机构独立性原则。

（6）协助建立审计档案。审计人员在审计结束后，应积极提供该项目审计取证单，审计报告意见稿；归还审计期间被审单位提供的相关资料。

******事务所的合伙人，至少具备10年以上审计工作经验；现场负责人应为注册会计师或高级会计师，至少具备8年以上审计工作经验；团队负责人和现场负责人需熟悉了解产品线专项审计关注的重点，并需在近三年实际参与过企业的产品线专项审计工作。

3.本项目拟派项目组现场人数应为5人以上，且拟派项目组现场注册会计师占比应在30%以上。

四、验收标准

审计机构应依照审计流程及审计内容开展审计工作，并出具TRP产品线专项审计报告，出具的审计报告应在重点领域、重点问题方面进行专业分析，出具专业意见，审计发现问题定性描述等应实事求是，审计报告应经中国航信同意。中国航信将在审计工作完成后，对审计项目及审计机构进行评价，评价标准将从专业水平、服务质量、价值观念、价格合理性等多维度进行打分，对评价不合格、发现有重大失误的审计机构、尤其在其他检查中发现的有关问题，但在本次检查中未发现的中介机构将列入不合格供应商库，并将在三年内不再聘用。

附件2 评分方法（综合采购 或 综合评价法请填写）

******有限公司 非公开招标采购管理办法》 第十条 采取综合采购方式的，应当遵循下列程序：需求部门负责提出采购内容、数量、配置、售后服务标准、供应商资质、资格业绩等专业要求。采购部门负责提出付款条件等商务要求。

******有限公司 公开招标采购管理办法》第三十三条综合评价法。是指在最大限度地满足招标文件实质性要求前提下，按照招标文件中规定的各项因素进行综合评审后，以评标总得分最高的投标人作为中标候选人的评标方法。综合评分的主要因素是：价格、技术、财务状况、信誉、业绩、服务、对招标文件的响应程度，以及相应的权重等。这些因素应当在招标文件中事先规定，原则上价格权 重不低于40%。技术复杂、性能标准要求高的设备及特殊服务可以采用综合评价法。